新三板公司股權(quán)激勵方案

時間：2024-07-27 00:19:59 方案我要投稿

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新三板公司股權(quán)激勵方案

　　為保障事情或工作順利開展，常常需要預(yù)先準(zhǔn)備方案，方案是在案前得出的方法計劃。方案應(yīng)該怎么制定才好呢？以下是小編收集整理的新三板公司股權(quán)激勵方案，歡迎大家分享。

新三板公司股權(quán)激勵方案

　　一、股權(quán)激勵原則

　　1、公開、公平、公正原則。

　　2、激勵機制與約束機制相結(jié)合原則。

　　3、存量配送，增量激勵的原則，即在公司資產(chǎn)保值增值的前提下，只有在凈資產(chǎn)增值的前提下，激勵股份才可提取獎勵基金。

　　二、執(zhí)行與管理機構(gòu)

　　設(shè)立股權(quán)考核與管理委員會作為公司股權(quán)激勵方案的執(zhí)行與管理機構(gòu)，對董事會負(fù)責(zé)，向董事會及股東全會匯報工作。

　　三、激勵對象

　　由公司提名與薪酬委員會根據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)在可選范圍內(nèi)確定具體人員名單，報經(jīng)董事會批準(zhǔn)。

　　確定標(biāo)準(zhǔn)：

　　1、在公司的歷史發(fā)展中作出過突出貢獻的人員。

　　2、公司未來發(fā)展亟需的人員。

　　3、年度工作表現(xiàn)突出的人員。

　　4、其他公司認(rèn)為必要的標(biāo)準(zhǔn)。

　　激勵對象：

　　1、董事。

　　2、高級管理人員。

　　3、公司核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員。

　　4、公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵的其他員工。

　　不得成為激勵對象的：

　　1、同時為控股股東或5%以上的股東及其他關(guān)聯(lián)股東擔(dān)任董事、高級管理人員職務(wù)的，不屬于激勵對象范圍；公司上市以后，持有激勵股權(quán)或期權(quán)的員工不得擔(dān)任獨立董事和公司監(jiān)事。

　　2、最近3年內(nèi)被證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的。

　　3、最近3年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰的。

　　4、具有《中華人民共和國公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員情形的。

　　四、激勵形式

　　股票期權(quán)

　　1、定義

　　股票期權(quán)是指上市公司授予激勵對象在未來一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件購買本公司一定數(shù)量股份的權(quán)利。激勵對象可以其獲授的股票期權(quán)在規(guī)定的期間內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件購買上市公司一定數(shù)量的股份，也可以放棄該種權(quán)利。

　　2、行權(quán)限制

　　股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)首次可以行權(quán)日之間的間隔不得少于1年。

　　3、定價

　　上市公司在授予激勵對象股票期權(quán)時，應(yīng)當(dāng)確定行權(quán)價格或行權(quán)價格的確定方法。行權(quán)價格不應(yīng)低于下列價格較高者：

　�。�1）股權(quán)激勵計劃草案摘要公布前一個交易日的公司標(biāo)的股票收盤價。

　�。�2）股權(quán)激勵計劃草案摘要公布前30個交易日內(nèi)的公司標(biāo)的股票平均收盤價。

　　4、授予股權(quán)期權(quán)的限制

　　上市公司在下列期間內(nèi)不得向激勵對象授予股票期權(quán)：

　　（1）定期報告公布前30日。

　�。�2）重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后2個交易日。

　　（3）其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交易日。

　　限制性股票

　　1、定義

　　限制性股票是指上市公司按照預(yù)先確定的條件授予激勵對象一定數(shù)量的本公司股票，激勵對象只有在工作年限或業(yè)績目標(biāo)符合股權(quán)激勵計劃規(guī)定條件的，才可出售限制性股票并從中獲益。

　　2、定價

　　如果標(biāo)的股票的來源是存量，即從二級市場購入股票，則按照《公司法》關(guān)于回購股票的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；如果標(biāo)的股票的來源是增量，即通過定向增發(fā)方式取得股票，其實質(zhì)屬于定向發(fā)行，則參照現(xiàn)行《上市公司證券發(fā)行管理辦法》中有關(guān)定向增發(fā)的定價原則和鎖定期要求確定價格和鎖定期，同時考慮股權(quán)激勵的激勵效應(yīng)。

　�。�1）發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的50%。

　　（2）自股票授予日起十二個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，激勵對象為控股股東、實際控制人的，自股票授予日起三十六個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　若低于上述標(biāo)準(zhǔn)，則需由公司在股權(quán)激勵草案中充分分析和披露其對股東權(quán)益的攤薄影響，提交董事會討論決定。

　　3、授予股票限制

　　上市公司以股票市價為基準(zhǔn)確定限制性股票授予價格的，在下列期間內(nèi)不得向激勵對象授予股票：

　　股票增值權(quán)是指公司授予激勵對象的一種權(quán)利，激勵對象可以在規(guī)定時間內(nèi)獲得規(guī)定數(shù)量及一定比例的股票股價上升帶來的收益，但不擁有這些股票的所有權(quán)、表決權(quán)、配股權(quán)，用于股票增資權(quán)者不參與公司分紅。

　　經(jīng)營者持股是指對管理層持有一定數(shù)量的本公司股票并進行一定期限的鎖定。激勵對象在擁有公司股票后，成為自身經(jīng)營企業(yè)的股東，與企業(yè)共擔(dān)風(fēng)險，共享收益，擁有相應(yīng)的表決權(quán)和分配權(quán)，并承擔(dān)公司虧損和股票降價的風(fēng)險。

　　管理層收購是指公司的管理者或經(jīng)理層（個人或集體）利用借貸所融資本購買本公司的股份（或股權(quán)），從而改變公司所有者結(jié)構(gòu)、控制權(quán)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)持股經(jīng)營。將激勵主體與客體合二為一，從而實現(xiàn)了被激勵者與企業(yè)利益、股東利益完整的統(tǒng)一。

　　虛擬股權(quán)：是指公司授予激勵對象一種虛擬的股票，激勵對象可以依據(jù)被授予“虛擬股票”的數(shù)量參與公司的分紅并享受股價升值收益，但不享有所有權(quán)、表決權(quán)，不能轉(zhuǎn)讓和出售，在離開企業(yè)時自動失效。

　　賬面價值增值權(quán)：具體分為購買型和虛擬型兩種。購買型是指激勵對象在期初按每股凈資產(chǎn)值實際購買一定數(shù)量的公司股份，在期末再按每股凈資產(chǎn)期末值回售公司。虛擬型是一種模擬認(rèn)購權(quán)方式，指激勵對象在期初不需支出資金，公司授予激勵對象一定數(shù)量的名義股份，在期末根據(jù)公司每股凈資產(chǎn)的增量和名義股份的數(shù)量來計算激勵對象的收益，并據(jù)此向激勵對象支付現(xiàn)金。

　　五、激勵股權(quán)數(shù)量、來源及方式

　　激勵數(shù)量由公司董事會擬定，如可由公司大股東劃撥或董事會決定的其他途徑（定向增發(fā)等）來選取股權(quán)進行股權(quán)激勵。

　　六、獎勵基金提取指標(biāo)確定

　　本方案獎勵資金的提取以凈資產(chǎn)增值率為指標(biāo)，在凈資產(chǎn)增值額中提取獎勵資金，凈資產(chǎn)增值率計算公式為：凈資產(chǎn)增值率=（期末凈資產(chǎn)—期初凈資產(chǎn)）/期初凈資產(chǎn)×100%，以上公式中所有數(shù)據(jù)以經(jīng)過審計的財務(wù)報表為準(zhǔn)。

　　七、激勵基金按照超額累進提取

　　1、獎勵基金提取的底線標(biāo)準(zhǔn)暫定為_________，即當(dāng)年的凈資產(chǎn)增值率在_________或_________以下時，滾入下年度分配。

　　2、在此基礎(chǔ)上，凈資產(chǎn)增值率在_________以上的增值部分，按提取。

　　3、凈資產(chǎn)增值率在以上的增值部分提取額不足_________元的，當(dāng)年提取但不獎勵，滾入下年度分配。

　　八、獎勵基金轉(zhuǎn)換

　　將獎勵基金全部轉(zhuǎn)換為股份，形成獎勵股份總額：獎勵股份總額=獎勵基金總額/期末每股凈資產(chǎn)。

　　九、激勵條件

　　對于一般的上市公司，存在下列情形之一的，不得實行股權(quán)激勵計劃：

　　1、最近一個會計年度財務(wù)會計報告被注冊會計師出具否定意見或者無法表示意見的審計報告。

　　2、最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰。

　　3、經(jīng)認(rèn)定的其他情形。

　　十、授予時間

　　1、上市公司發(fā)生《上市公司信息披露管理辦法》第三十條規(guī)定的重大事件，應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)，在履行信息披露義務(wù)期間及履行信息披露義務(wù)完畢后30日內(nèi)，不得推出股權(quán)激勵計劃草案。

　　2、上市公司提出增發(fā)新股、資產(chǎn)注入、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等重大事項動議至上述事項實施完畢后30日內(nèi)，上市公司不得提出股權(quán)激勵計劃草案。

　　3、公司披露股權(quán)激勵計劃草案至股權(quán)激勵計劃經(jīng)股東大會審議通過后30日內(nèi)，上市公司不得進行增發(fā)新股、資產(chǎn)注入、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等重大事項。

　　十一、股權(quán)激勵退出機制

　　激勵對象在獲得公司股份后，根據(jù)公司的服務(wù)年限來確定是由公司有償回購、還是無償收回、或上市后賣出。

　　1、激勵對象因主動離職或被解聘離開公司的，可以繼續(xù)持有公司股份、亦可選擇不斷繼續(xù)持有公司股份；因犯錯誤而被解雇離開公司的，必須按本《方案》規(guī)定，由公司回購股份；因重大錯誤導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重受損、嚴(yán)重瀆職、觸犯國家刑法等，必須辭退并按本《方案》規(guī)定由公司收回股份。

　　2、如果激勵對象離開公司，按本《方案》規(guī)定可繼續(xù)持有已行權(quán)的激勵股份的，按與公司有關(guān)協(xié)議及本《方案》規(guī)定執(zhí)行；未行權(quán)的部分自動失效。

　　3、公司上市后已行權(quán)的激勵股份轉(zhuǎn)成可流通的股票。

　　十二、股權(quán)激勵終止

　　股權(quán)激勵方案實施時經(jīng)營環(huán)境及外部條件發(fā)生重大變化時，可由薪酬與考核會議提出變更激勵約束條件甚至終止該方案，并報股東大會批準(zhǔn)，可能的情況變化如下：

　　1、市場環(huán)境發(fā)生不可預(yù)測的重大變化，嚴(yán)重影響公司經(jīng)營。

　　2、因不可抗力對公司經(jīng)營活動產(chǎn)生重大影響。

　　3、國家政策重大變化影響股權(quán)激勵方案實施的基礎(chǔ)。

　　4、其他董事會認(rèn)為的重大變化。

　　十三、附則

　　1、本方案由公司負(fù)責(zé)擬訂、修改和解釋，由公司董事會、股東會審議通過后實施。

　　2、本方案由公司董事會負(fù)責(zé)解釋、組織實施。

　　_____________________公司