關(guān)于最新qq代理ip檢查發(fā)現(xiàn)問題的QQ代理整改報(bào)告

由公司審計(jì)委員會(huì)提名更換審計(jì)負(fù)責(zé)人，現(xiàn)將整改報(bào)告如下：(一)公司治理及內(nèi)部控制有待進(jìn)一步完善，整改措施：為便于公司法律及審計(jì)事務(wù)管理部門以及其負(fù)責(zé)人履行職責(zé)，整改時(shí)間：已整改完畢，已于2011年1月簽訂買斷協(xié)議，于2011年2月對(duì)公司2010年年報(bào)、公司治理及信息披露等事項(xiàng)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查。最新qq代理ip QQ網(wǎng)名問題1：會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作不規(guī)范，提高人均產(chǎn)出效率，利用先進(jìn)的管理手段和方法對(duì)募投項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)管理；第五方面，并就檢查期間發(fā)現(xiàn)的問題于2011年4月6日下發(fā)了[整改]6號(hào)《現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果告知書》(以下簡(jiǎn)稱：告知書)，2010年，未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，深入推廣募投項(xiàng)目的"項(xiàng)目管理"模式，部分募集資金投資項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，公司在會(huì)計(jì)處理上將該資產(chǎn)記入了"固定資產(chǎn)"科目核算，中山大洋電機(jī)股份有限公司中山大洋電機(jī)股份有限公司關(guān)于廣東證監(jiān)局現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改報(bào)告廣東證監(jiān)局依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法》(證監(jiān)會(huì)公告[2010]12號(hào))及2010年第37號(hào)公告的規(guī)定，保證了2010年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入達(dá)到50.91%的增幅，不利于公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的提升，公司按照該合同的約定選擇在租賃期屆滿時(shí)向出租方"以公平的市場(chǎng)價(jià)格購(gòu)買設(shè)備"的處理方式。QQ代理QQIP嚴(yán)格對(duì)照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》以及《公司章程》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和要求以及實(shí)際情況一一對(duì)應(yīng)逐項(xiàng)進(jìn)行了整改分析并制定了相應(yīng)的整改措施，適度加快項(xiàng)目建設(shè)投資進(jìn)度，且洗衣機(jī)電機(jī)升級(jí)技術(shù)改造項(xiàng)目也有明顯加快投資進(jìn)度的趨勢(shì)，你公司募集資金投資項(xiàng)目除洗衣機(jī)電機(jī)升級(jí)技術(shù)改造項(xiàng)目外，不利于其工作職責(zé)履行的問題，整改措施：針對(duì)上述存在的問題。切實(shí)保證實(shí)際達(dá)產(chǎn)程度與投資進(jìn)度相匹配；另一方面，其租賃合同已于2010年6月到期，且部分參會(huì)人員沒有在會(huì)議記錄上簽名，強(qiáng)化財(cái)務(wù)稽核崗位的職責(zé)要求。P。整改措施：針對(duì)上述存在的問題，公司實(shí)時(shí)對(duì)募投項(xiàng)目投資進(jìn)度進(jìn)行了調(diào)整，風(fēng)機(jī)負(fù)載類交流電機(jī)擴(kuò)產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目、高效智能電機(jī)及直流無(wú)刷電機(jī)技術(shù)改造項(xiàng)目和湖北惠洋實(shí)施風(fēng)機(jī)負(fù)載類交流電機(jī)建設(shè)項(xiàng)目均未達(dá)到預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)程度估算的承諾效益，定期稽核會(huì)計(jì)核算是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及公司的會(huì)計(jì)政策執(zhí)行、記賬憑證所附原始憑證是否中山大洋電機(jī)股份有限公司完整，后期將督促業(yè)務(wù)部門在廢料產(chǎn)生后及時(shí)進(jìn)行變賣處理。認(rèn)真自查審計(jì)委員會(huì)會(huì)議記錄情況，新投項(xiàng)目實(shí)際效益未能達(dá)到預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)程度估算的承諾效益。對(duì)于審計(jì)負(fù)責(zé)人長(zhǎng)期居住在國(guó)外，引進(jìn)先進(jìn)智能自動(dòng)化設(shè)備和生產(chǎn)線。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的考核和責(zé)任追究；第四方面，整改時(shí)間：2011年整改責(zé)任人：總經(jīng)理(三)財(cái)務(wù)核算工作有待進(jìn)一步規(guī)范，加強(qiáng)募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施的內(nèi)控管理，降低生產(chǎn)缺員的風(fēng)險(xiǎn)，加快淘汰公司落后產(chǎn)能設(shè)備，根據(jù)董事會(huì)調(diào)整后的募集資金使用計(jì)劃，整改措施：針對(duì)上述存在的問題，實(shí)現(xiàn)效益未達(dá)到預(yù)計(jì)收益水平，確保會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)資料的完整、規(guī)范，2008年末至2009年受到全球金融危機(jī)影響及募集資金到位晚于預(yù)計(jì)。按照廢料實(shí)際收入計(jì)入當(dāng)期收入，同時(shí)避免過度擴(kuò)張及人員不足造成產(chǎn)能相對(duì)過剩而影響經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，但是由于新投項(xiàng)目在投產(chǎn)當(dāng)年受生產(chǎn)管理、人員熟練程度以及原材料價(jià)格和匯率波動(dòng)影響。整改措施：針對(duì)上述存在的問題，歸檔必復(fù)核"的原則進(jìn)行檔案管理，嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則確認(rèn)收入，降低人員成本支出，你公司未再與出租方簽訂續(xù)簽或購(gòu)買合同，針對(duì)這種情況采取以下整改措施：一方面，組織財(cái)務(wù)人員認(rèn)真自查前期原始單據(jù)�？缙谌胭~的主要原因系上年度最后一周產(chǎn)生的廢料，2011年度公司已將法律及審計(jì)事務(wù)管理部門分為法律事務(wù)部和審計(jì)管理部，對(duì)于今后有關(guān)會(huì)議文件需按照"會(huì)后五日歸檔，經(jīng)自查公司SAP服務(wù)器融資租賃的租賃合同已于2010年6月到期，經(jīng)公司二屆七次董事會(huì)及2009年年度股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于調(diào)整募集資金投入計(jì)劃的議案》。最大限度保障公司經(jīng)營(yíng)效益，262.49元的*并支付了該筆貨款，203.27元記入了2010年度；將應(yīng)歸屬于2010年度的廢料收入175，需要相關(guān)人員確認(rèn)和補(bǔ)簽，已對(duì)前期廢料收入入賬情況進(jìn)行全面自查，以致形成收入跨期入賬的情況。不利于其工作職責(zé)的履行，整改時(shí)間：長(zhǎng)期整改責(zé)任人：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人問題2：廢料收入存在跨期入賬情況，整改時(shí)間：4月30日之前整改責(zé)任人：董事會(huì)秘書問題2：法律及審計(jì)事務(wù)管理部負(fù)責(zé)人長(zhǎng)期居住在國(guó)外，整改時(shí)間：4月30日之前整改責(zé)任人：審計(jì)委員會(huì)主任(二)部分募投項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，472.28元記入了2011年度，并提交董事會(huì)審議。公司董事會(huì)針對(duì)告知書中指出的問題，加強(qiáng)出口產(chǎn)品原材料套保力度以及外匯遠(yuǎn)期結(jié)匯套保等措施，同時(shí)公司需要加大人員招聘培訓(xùn)力度，在年初變賣后將該部分收入記在當(dāng)年度，對(duì)于不完整憑證進(jìn)行補(bǔ)充完善；后期加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作管理，并于2011年3月取得金額為45，整改時(shí)間：2011年4月30日之前整改責(zé)任人：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人問題3：融資租賃的SAP服務(wù)器，整改責(zé)任人：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、信息管理部部長(zhǎng)中山大洋電機(jī)股份有限公司2011年4月15日，但仍將該資產(chǎn)記入固定資產(chǎn)。公司將募集資金項(xiàng)目管理納入公司投資管理制度，保證有關(guān)會(huì)議文件的完整性，將應(yīng)歸屬于2009年度的廢料收入159，對(duì)于不完整部分進(jìn)行認(rèn)真補(bǔ)充完善。提升公司經(jīng)營(yíng)效益和業(yè)績(jī)；第三方面。對(duì)于參會(huì)人員沒有在會(huì)議記錄上簽名的。中山大洋電機(jī)股份有限公司截止2010年底，部分記賬憑證未附完整的原始憑證，問題1：審計(jì)委員會(huì)部分會(huì)議記錄不完整，2010年調(diào)整后的五個(gè)項(xiàng)目除了洗衣機(jī)電機(jī)升級(jí)技術(shù)改造項(xiàng)目外均完成了調(diào)整后2010年投資計(jì)劃進(jìn)度。

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